วิธีอีคอมเมิร์ซสามารถปฏิบัติตามกฎหมายภาษีการขายออนไลน์ใหม่ได้อย่างไร

หากขอบเขต IT ของคุณครอบคลุมการดำเนินงานอีคอมเมิร์ซให้ตั้งค่าสำหรับภาวะแทรกซ้อนบางอย่าง ขณะนี้ธุรกิจออนไลน์ต้องปฏิบัติตามกฎภาษีการขายของรัฐสำหรับ 45 รัฐและดินแดนของสหรัฐอเมริกาที่รวบรวมพวกเขาเนื่องจากการตัดสินใจของศาลฎีกาสหรัฐในเซาท์ดาโคตาโวลต์ Wayfair Inc. เมื่อวันที่ 21 มิถุนายน 2018 มีการเขียนเกี่ยวกับชะตากรรมมากมาย ของธุรกิจออนไลน์เหล่านี้ที่มีเรื่องราวส่วนใหญ่พูดคุยถึงวิธีที่พวกเขาจะต้องทำเอกสารมากขึ้นจัดการภาระการบริหารพิเศษและจัดการการจัดเก็บภาษีสำหรับการทำธุรกรรมใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับรัฐเหล่านั้น แต่นั่นไม่เป็นความจริง

น่าเสียดาย ที่ ความจริง ที่แท้จริง นั้นเลวร้ายยิ่งกว่านั้นอีก ก่อนอื่นแต่ละรัฐในสหรัฐอเมริกาและดินแดน 45 รัฐเหล่านี้จะเรียกเก็บอัตราภาษีการขายที่แตกต่างกันไม่เพียง แต่จากกัน แต่ยังขึ้นอยู่กับผลิตภัณฑ์ที่จะขาย ประการที่สองบางรัฐในสหรัฐอเมริกายังเรียกเก็บภาษีการขายสำหรับบริการดังนั้นจึงไม่ใช่เฉพาะ e-tailers ที่ได้รับผลกระทบ นอกจากนี้แต่ละรัฐในสหรัฐอเมริกายังได้รับการยกเว้นภาษีจากประเภทของผลิตภัณฑ์ประเภทของผู้ซื้อหรือการทำธุรกรรมที่เกิดขึ้นในวงจรการขาย

และนั่นก็ไม่ใช่สิ่งที่แย่ที่สุดของมัน จากการประมาณการครั้งหนึ่งที่ฉันได้อ่านมีเขตอำนาจศาลการเก็บภาษีที่ไม่ซ้ำกันกว่า 10, 000 รายการในสหรัฐอเมริกาซึ่งแต่ละเขตอำนาจศาลสามารถส่งผลกระทบต่อทั้งอัตราภาษีขายและการดำเนินการเรียกเก็บเงินจากกิจกรรมอีคอมเมิร์ซ หากสภาคองเกรสของสหรัฐอเมริกาตัดสินใจที่จะสร้างกฎหมายที่จะทำให้เรื่องทั้งหมดนี้ง่ายขึ้นธุรกิจของคุณจะต้องหาวิธีจัดการกับการปฏิบัติตามรวมถึงการเรียกเก็บภาษีการขายที่ถูกต้องรักษาข้อยกเว้นตามความเหมาะสมยื่นภาษีธุรกิจที่เหมาะสม แน่นอนการจ่ายภาษีที่ถูกต้องให้กับแต่ละรัฐและท้องถิ่น

เพื่อแนะนำว่านี่เป็นภารกิจที่น่ากลัว สำหรับองค์กรขนาดใหญ่ที่ใช้ซอฟต์แวร์บัญชีระดับองค์กรที่ดำเนินการโดยแผนกบัญชีขนาดใหญ่และมีประสบการณ์ทนายความด้านภาษีและนักวิเคราะห์ก็เป็นไปได้ นั่นเป็นเหตุผลที่ว่าทำไมขนาดของ Amazon.com และ Walmart จึงสามารถชำระภาษีการขายได้ในทุกเขตอำนาจศาลที่จำเป็นและทำมาหลายปีแล้ว

แต่นั่นก็ทำให้ธุรกิจเว็บส่วนใหญ่ในทุกวันนี้ส่วนใหญ่เข้ากันได้ดีกับธุรกิจขนาดกลางถึงขนาดกลาง (SMB) นี่คือ บริษัท หลายพันแห่งที่ขายสินค้าหรือบริการบนอินเทอร์เน็ตเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจประจำวัน สำหรับพวกเขาการจัดการการปฏิบัติตามภาษีการขายหลังจากการตัดสินของศาลฎีกาของสหรัฐอเมริกานั้นแทบจะเป็นไปไม่ได้

การค้นหาความช่วยเหลือด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

โชคดีที่มีความช่วยเหลืออยู่ หากคุณขายผ่าน Amazon ยักษ์ใหญ่ด้านการค้าปลีกจะบอกคุณว่าต้องเสียภาษีการค้าจำนวนเท่าใดในการทำธุรกรรมแต่ละครั้ง แต่ถ้าคุณไม่อยู่ในรัฐเพนซิลวาเนียหรือรัฐวอชิงตันคุณจะยังคงต้องยื่นแบบภาษีและชำระเงินด้วยตัวเอง เฉพาะในรัฐเหล่านั้นเท่านั้นที่ Amazon อนุญาตให้จัดการภาษีจากธุรกรรม

แต่ถ้าคุณไม่ขายผ่าน Amazon ก็ยังมีความช่วยเหลือในรูปแบบของ บริษัท ที่เชี่ยวชาญในการช่วยเหลือผู้ขายตามความต้องการของพวกเขา สองคนคือ Avalara และ Sovos จัดการกับความต้องการที่หลากหลายรวมถึงการคำนวณภาษีการขายต่อธุรกรรม ทั้งสองนี้เป็นผู้ให้บริการแอพพลิเคชั่นบนคลาวด์ที่ให้คุณสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีการขายของคุณได้

Mark Janzen รองประธานฝ่ายวิศวกรรมของ Avalara กล่าวว่าเรามีแคตตาล็อกของตัวเชื่อมต่อสำหรับระบบบัญชีหลายร้อยระบบ เขากล่าวว่าตัวเชื่อมต่อเหล่านั้นทำงานเป็นปลั๊กอินสำหรับระบบบัญชีอีคอมเมิร์ซและการวางแผนทรัพยากรองค์กร (ERP) และสามารถกำหนดค่าให้จัดการขั้นตอนทั้งหมดของกระบวนการภาษีการขายโดยอัตโนมัติ

"ทุกครั้งที่คุณสัมผัสใบแจ้งหนี้มันจะไปที่ Avalara และจะเพิ่มภาษี" Janzen อธิบาย "เมื่อสิ้นเดือนคุณจะเห็นสิ่งที่ทำไปแล้วและให้ Avalara ยื่นภาษีให้คุณ"

การคำนวณภาษีการขาย

Janzen กล่าวว่ากระบวนการในการตั้งค่านั้นค่อนข้างง่าย แพ็คเกจอีคอมเมิร์ซบางประเภทและโดยเฉพาะอย่างยิ่งการเรียกเก็บเงินและการออกใบแจ้งหนี้โดยเฉพาะนั้นมีตัวเชื่อมต่อเพื่อเชื่อมต่อเข้ากับ application programming interface (APIs) ของ Avalara และบางตัวก็ได้รวมเข้าด้วยกัน Janzen กล่าวว่าแม้การทำด้วยตัวเองจะไม่ซับซ้อนโดยเฉพาะและผู้ค้าปลีกจะช่วยในการติดตั้งแม้ว่ามันจะง่ายพอที่แผนกไอทีส่วนใหญ่จะสามารถจัดการได้เอง

เมื่อ บริษัท ได้รับ AvaTax (ซึ่งเป็นผลิตภัณฑ์ของ Avalara) บริษัท จะต้องให้ข้อมูลเกี่ยวกับประเภทของผลิตภัณฑ์หรือบริการที่ขายและสถานที่ที่ทำธุรกิจ ข้อมูลที่ให้แก่ Avalara จำเป็นต้องมีรายละเอียดเกี่ยวกับการขายที่ได้รับการยกเว้น (หมายถึงรายการที่ได้รับการยกเว้นภาษีการขายเช่นรายการที่ขายเพื่อขายต่อ) เมื่อเสร็จแล้ว Avalara มีข้อมูลที่จำเป็นในการคำนวณภาษีการขาย

“ มันไม่ง่ายอย่างที่คิดอัตราในใบแจ้งหนี้” Janzen กล่าว ในความเป็นจริง Janzen กล่าวว่าเนื่องจากกฎหมายของรัฐและกฎหมายภาษีการขายในท้องที่แต่ละรายการในใบแจ้งหนี้อาจมีอัตราภาษีที่แตกต่างกัน เขากล่าวว่าการค้นหาว่าเขตอำนาจศาลการจัดเก็บภาษีของผู้ซื้อมีความซับซ้อนเพียงใดเนื่องจากสถานที่ซึ่งขึ้นอยู่กับรหัสไปรษณีย์อาจข้ามเขตอำนาจศาล

"เรามุ่งเน้นความถูกต้องของหลังคา" Janzen กล่าวเสริมว่า Alavara กำหนดละติจูดและลองจิจูดที่แน่นอนของแต่ละที่อยู่เพื่อให้แน่ใจว่าจะต้องใช้ภาษีใด "มีเขตอำนาจมากกว่า 12, 000 เขต" Janzen กล่าว

ลดต้นทุนการปฏิบัติตามกฎระเบียบของคุณ

Janzen กล่าวว่าซอฟต์แวร์ภาษีและการบัญชีสำหรับธุรกิจขนาดกลางอาจรวมถึงซอฟต์แวร์ Alavara ในตัว เขาชี้ไปที่แพ็คเกจเช่น BigCommerce และ Shopify ที่จะช่วยคุณเกี่ยวกับภาษีการขาย อย่างไรก็ตาม BigCommerce มีซอฟต์แวร์ภาษีการขายของ Avalara ด้วย Shopify คุณจะต้องยื่นและชำระภาษีด้วยตัวคุณเอง

ไม่ว่าคุณจะมองอย่างไรการตัดสินใจของศาลฎีกาสหรัฐจะทำให้คุณเสียเงิน ในขณะที่คุณสามารถส่งผ่านค่าภาษีให้กับลูกค้าของคุณ (ซึ่งเคยใช้ในการจ่ายภาษีการขาย) แต่ภาระหน้าที่ของผู้ดูแลระบบจะไปที่บรรทัดล่างสุดของคุณ การเพิ่มซอฟต์แวร์ภาษีขายบางประเภทจะช่วยลดค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติตาม